| 四川卫生康复职业学院内部控制评价办法（试行）
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| 第一章 总 则 第一条为规范学院内部控制评价，促进学院内部控制不断完善并有效实施，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》（教财厅〔2016〕2号）等文件规定，结合学院实际，制定本办法。 第二条本办法所称内部控制，是指学院及各处室、系部为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。 内部 |
| 发表时间:2020年08月25日 |
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| 自贡市教育和体育局组织开展直属系统2020、2021年度财务管理内部审计
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| 为进一步加强学校内部监督管理，规范财经秩序，提高资金使用效益，推进党风廉政建设，保障教育事业健康有序发展。2023年3月27日，四川协合会计师事务所有限公司自贡分所受自贡市教育和体育局委托到学校开展直属系统2020、2021年度财务管理内部审计。 本次审计主要围绕2020、2021年度财政预算执行情况和其他资金使用情况开展。具体包括：部门预算执行的基本情况，收支两条线执行情况，部门预算管理情况 |
| 发表时间:2023年03月31日 |
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| 审计处开展学校维修耗材管理使用情况审计调查
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| 为促进学校维修耗材管理的规范性，提高学校资产的使用效益，审计处开展了2021年-2022年维修耗材的采购、使用情况的审计调查。 本次审计调查通过查看相关纸质与电子资料，组访谈相关工作人员等方式进行。通过调查，促进相关规章制度的落实，并提出了强化归口部门管理；使用部门应深入参与到维修耗材的管理中，对维修耗材的申请、使用等过程采取有利的监控措施；提高管理手段的信息化程度等建议。 学校计划财务处、后勤 |
| 发表时间:2023年04月20日 |
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| 开展小额零星采购专项审计，规范采购管理与执行
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| 为进一步细化审计监督工作，了解学院小额零星采购执行情况，学院审计处根据工作安排，在全院范围内开展小额零星采购专项审计。 审计组成员严格按照有关规定对采购的真实性、合规性、合理性进行深入调查，广泛收集学院职工反馈，采取财务和采购资料审查、人员访谈等多种方式，发现小额零星采购执行中的问题，多方位规范采购的执行与管理。 |
| 发表时间:2022年12月16日 |
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| 中华人民共和国审计法实施条例
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| （1997年10月21日中华人民共和国国务院令第231号公布 2010年2月2日国务院第100次常务会议修订通过） 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国审计法》（以下简称审计法）的规定，制定本条例。 第二条 审计法所称审计，是指审计机关依法独立检查被审计单位的会计凭证 |
| 发表时间:2020年06月18日 |
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| 中华人民共和国审计法
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| （1994年8月31日第八届全国人民代表大会常务委员会第九次会议通过,根据2006年2月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十次会议《关于修改〈中华人民共和国审计法〉的决定》修正） 第一章 总则 第一条 为了加强国家的审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，根据宪法，制定本法。 第二条 国家实行审计监督制度 |
| 发表时间:2020年05月20日 |
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| 四川卫生康复职业学院审计整改工作实施办法（试行）
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| 第一章 总 则 第一条 为严格落实我院审计整改工作责任，强化审计整改工作的严肃性，提升审计整改工作质量和效果，推动审计整改工作制度化、规范化、程序化，根据《教育部关于加强直属高等学校内部审计工作的意见》《学院内部审计工作的规定》等文件精神，结合我院实际，制定本办法。 第二条 本办法所称审计整改工作，是指在上级审计机关或学院审计处组织实施的各项审计工作中，被审计单位或个人对审计发现的问题，在规定 |
| 发表时间:2020年12月16日 |
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| 审计厅关于进一步完善政府投资建设项目审计工作的意见
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| 关于进一步完善政府投资建设项目审计工作的意见 审计厅 为贯彻《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》(审投发〔2017〕30号)精神，认真落实《四川省人民代表大会常务委员会关于修改〈四川省政府投资建设项目审计条例〉的决定》和《四川省第十二届人大常委会第三十六次会议对四川省人民政府〈关于全省“项目年”工作推进中重点建设项目资金审计情况的报告〉的审议意见》(川人常办〔2017〕21号)要求 |
| 发表时间:2021年03月31日 |
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| 审计处开展“双高”项目建设资金内部专项审计
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| 为加强和规范学校“双高”项目建设，审计处开展针对“双高”项目建设资金内部专项审计，本次审计采用外请审计机构的形式进行，承担本次审计工作的机构为四川中衡安信会计师事务所有限公司自贡分所。 通过本次审计，进一步掌握项目建设的财务管理、会计核算和有关内控制度的执行情况，检查项目建设资金管理和使用的真实性、合法性、合规性，并提出可行的改进措施或合理化建议，确保项目建设规范有序、廉洁高效，推动项目建设目标 |
| 发表时间:2023年05月10日 |
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| 审计处开展水电能耗管理专项内部审计
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| 为优化学校水电能耗管理，防止跑冒滴漏，促进节能降耗，推动实现学校十四五规划中服务保障的工作目标，审计处组织开展水电能耗管理专项内部审计。 本次审计主要涉及水电能耗使用管理情况、学生用水电管理情况、水电能耗运行与安全管理情况、水电能耗费用财务管理情况。通过本次审计强化了制度履行，加强了统筹管理，有效预防了相关经济风险，促进有关部门更好地发挥协同效能。 学校后勤基建处、计划财务处，川康公司参与本次 |
| 发表时间:2023年06月26日 |
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